关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告的解读

关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告的解读

11月28日，受渝水区政府委托，渝水区审计局党组书记、局长陈冬玲在区十届人大常委会第三十八次会议上作了《渝水区人民政府关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。

一、2023年度审计整改工作部署和成效

各有关部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实区委、区政府工作要求，认真执行有关审议意见，把审计查出问题整改作为改进政府工作、提升治理能力、防范重大风险、推动高质量发展的有力抓手，全力落实各项整改任务，整改工作取得明显成效。

（一）审计整改责任更加夯实。区委、区政府将审计整改作为重点工作抓紧抓实，扎实推动问题整改。各有关部门认真履行审计整改主体责任，将审计整改纳入班子重要议事日程，不断增强抓整改的主动性。主管部门认真履行监督管理责任，部署行业性专项整治，通过揭示一个问题、整改解决一类问题、规范一个领域，推动源头治理。

（二）审计整改推进机制更加成熟。区委审计委员会办公室、区审计局认真抓好审计整改督促检查工作，加强上下联动、内外联动，做到全口径、全周期抓整改。有关部门完善并落实信息共享、线索移交、结果反馈等工作机制，专项整改贯通协作更加顺畅高效。全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改推进体系更加成熟。

（三）审计整改成效更加显著。截至2025年10月31日，《审计工作报告》反映的256个具体问题，完成整改247个，整改率99%；其中，2个已到整改时限的分阶段整改类问题部分整改，未到整改时限的7个持续整改类问题部分整改，部分整改问题均已制定整改计划或具体措施，取得阶段性整改成效。有关部门共推动健全完善规章制度55项，追责问责49人。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计查出问题的整改情况

关于预算编制方面问题。下达了《进一步强化预算管理 严肃财经行为》等规范文件，对已收到的提前下达转移支付资金纳入预算。

关于预算管理方面问题。非税收入已全部缴入国库、出台了《关于进一步加强三保资金预算管理》等规范文件、确保科技支出预算资金按照既定用途和计划使用。

关于资金绩效方面问题。向被评价部门送达已出具的整体及项目支出绩效评价报告，并通过函件的形式下达整改要求，敦促被评价单位进行相应整改工作。

（二）区级部门预算执行以及经济责任审计查出问题的整改情况

关于违反收支两条线管理规定问题。相关单位积极整改，及时进行调账处理，对涉及资金已上缴财政、归还原渠道。

关于未严格执行财务管理制度问题。相关单位进一步加强会计核算工作，完善资金支付手续及凭证，加强对会计人员业务知识培训。

关于国有资产管理不到位问题。相关单位对未办理账目登记的固定资产进行了补登，同时加强了资产的实物管理，按规定建立资产管理台账。

（三）国有自然资源资产审计查出问题的整改情况

关于山塘水库治理效果未达预期问题。相关单位在重点山塘水库设立退养警示牌，达到“防反弹”目的。加强生态环境治理，针对不合格水质的山塘水库进行消毒工作。

关于企业违规生产、秸秆焚烧监管不到位的问题。相关单位已对未办理立项和环保审批手续的企业下达关停取缔通知书，要求拆除生产线，并将原材料清运离场，确保企业办理合规手续后再恢复生产。

关于耕地“非农化”、耕地“非粮化”的问题。相关单位安排农业部门对涉及图斑现场进行核实，确定图斑位置、面积，同时召集相关农户进行政策解释，向农户个人明确整改措施、规定整改期限。

（四）2022年度困难群众救助补助资金审计查出问题整改情况

关于困难群众救助补助资金结余，未发挥效益问题。相关单位已将结余资金上缴。

关于临时救助业务审批公示不严谨问题。相关单位印发《渝水区民政局关于进一步规范“余也难”专项救助的通知》的通知文件，进一步规范专项救助审批公示流程。

关于低保业务办结超时率较高问题。相关单位根据《新余市最低生活保障操作规程》中各个环节的办结时限做好低保审批工作。

（五）2018年至2022年政府投资EPC项目专项审计查出问题整改情况

关于项目招投标方面问题。一是组织开展工程项目管理法律法规集中学习。二是对相关单位进行行政处罚。

关于项目合同管理方面问题。一是出台了《渝水区住建局工程建设管理制度》等规范性文件。二是相关单位提交了履约保证金。

关于项目进度、质量及投资控制方面问题。相关单位已对涉及项目出具概算调整批复，并出台了《渝水区政府投资管理办法》进一步规范。

下一步，渝水区政府将深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，扎实做好审计整改“下半篇文章”，推动审计查出问题有效整改，巩固和拓展审计整改成效。被审计单位要提高政治站位，坚决落实区委、区政府决策部署，切实履行审计整改主体责任，抓好当前仍未整改到位问题的整改工作。主管部门要在法定职责范围内，对主管领域审计整改工作进行监督管理，确保整改效果。各有关部门要强化对整改结果的综合运用，推动深化改革、完善治理、促进发展。